Hasta la fecha, la Superintendencia de Compañías, Valores y Seguros (SCVS) presentó ocho denuncias en la Fiscalía Provincial del Guayas sobre casos ocurridos con algunos actores del mercado de valores del Ecuador, de los cuales cinco se encuentran en etapa de instrucción fiscal, informó este lunes el ente de control, que indicó que durante esta semana emitirá comunicados sobre las acciones de control efectuadas a cada una de las compañías involucradas en presuntos manejos irregulares de los fondos del Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional (Isspol).

Estas son Depósitos Centralizados de Compensación y Liquidación de Valores (Decevale), Ecuatoriana de Granos (Ecuagran), Delcorp, SMS del Ecuador y Citadel Casa de Valores.

El primer informe se refiere al Decevale, cuya denuncia fue presentada por la Superintendencia el 18 de septiembre de 2020.

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Según la entidad, el seguimiento al Decevale se inició cuando tuvieron información de que estaba fungiendo como custodio internacional de varios títulos valores del Isspol, luego de que esta última institución copiara a la SCVS en dos oficios que había dirigido al Decevale, en la cual solicitaba que se le informara acerca de la confirmación del custodio internacional por el consentimiento e invitación de intercambio de 10 bonos globales con nuevos bonos (bonos 2024, 2026, 2028 y 2029); y, certificación de los títulos de las operaciones con pacto de recompra futura (reporto privado de valores), bajo custodia del Decevale cuyo titular es el Isspol, con corte al 31 de julio de 2020 (bonos globales 2024 y 2028).

“Días después, mediante Oficio n.º I-OF-2020-0567-DG-ISSPOL de fecha 7 de agosto de 2020, el director general del Instituto de Seguridad Social de la Policía Nacional (Isspol) solicita a la SCVS la revisión al Decevale a fin de esclarecer los valores en custodia a favor del Isspol correspondientes a contratos de reporto privado con Ibcorp Investments”, especificó la Superintendencia, que a través de la Intendencia Nacional de Mercado de Valores efectuó distintas labores de control, las que derivaron en el Informe n.º SCVS.INMV.DNC.2020.295 de fecha 16 de septiembre de 2020, que se anexó a la denuncia presentada a la Fiscalía del Guayas.

Entre los aspectos más importantes de este informe se desprende que “se podría determinar que Decevale habría participado como custodio de operaciones que corresponderían a acuerdos de venta de valores de portafolio con pacto de recompra futura (Reporto Privado de Valores), debiendo resaltarse que dicho contrato de reporto no se encuentra bajo la normativa que rige el mercado de valores ecuatoriano, y sin que hubiera evidenciado la existencia de un contrato que le permita brindar servicios de custodia por negociaciones celebradas en mercados bursátiles extranjeros; por lo tanto, no podía emitir certificaciones de aquellos valores a través del detalle de Composición de Portafolio de la Isspol”, determinó la SCVS, que el 18 de septiembre de 2020 resolvió declarar la intervención de la mencionada sociedad.

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Además, el 16 de septiembre de 2020 la SCVS amplió su informe por observaciones relacionadas con la suscripción de contratos de custodia respecto de valores no inscritos en el Catastro Público del Mercado de Valores, custodia y emisión de certificaciones respecto de valores no inscritos en el Catastro Público del Mercado de Valores e incumplimiento del deber de custodia y conservación de títulos de valores en el marco del contrato de depósito suscrito entre Decevale e Isspol.

También sobre la participación del Decevale como custodio, agente compensador y liquidador de operaciones de reporto privado de valores no inscritos, responsabilidad del Decevale por valores puestos a su custodia que estarían vencidos e ilocalizables y facturación de comisiones por servicios de compensación y liquidación de operaciones de reporto privado de valores no inscritos.

Los detalles que sustentan estas observaciones constan en el Informe n.º SCVS-INMV-DNC-2020-356 del 13 de noviembre de 2020, que también fue aportado al proceso que hoy se encuentra en etapa de instrucción fiscal y que de lo que se conoce, producto de las investigaciones de la Fiscalía, a la fecha actual varios sujetos se encuentran con formulación de cargos.