Indicios de responsabilidad penal y predeterminaciones civiles y administrativas estableció la Contraloría General del Estado tras el examen especial realizado al proceso de emisión, colocación y pago de Certificados de Tesorería (Cetes), por el período comprendido entre el 1 de enero de 2016 y 31 de agosto de 2017 en el Ministerio de Finanzas.